4 Strategi Perencanaan Pajak Untuk Cryptocurrency

Cryptocurrency telah mendapatkan banyak popularitas selama bertahun-tahun terlepas dari volatilitas pasar mereka. Penggunaan mata uang digital ini telah menjadi sangat populer sehingga pertanyaan mata uang virtual telah ditambahkan ke Formulir 1040. 

Apa cryptocurrency?

Secara sederhana, cryptocurrency adalah bentuk uang digital. Tidak seperti uang tunai tradisional, di mana Anda memiliki koin dan uang kertas untuk secara fisik mewakili mata uang Anda, cryptocurrency hanya berada secara digital di dalam blockchain. 

Blockchain adalah platform untuk cryptocurrency. Ini adalah jaringan buku besar terdesentralisasi yang secara aman menyimpan semua data terkait transaksi kripto. Setiap blok menyimpan informasi transaksi yang kemudian dihubungkan secara matematis dan direferensikan ke blok yang datang sebelumnya. Semuanya dienkripsi untuk memastikan keamanan. 

Cryptocurrency dan pajak

Banyak orang yang berinvestasi dalam crypto telah menghasilkan keuntungan yang signifikan. Dan dengan keuntungan ini datang pajak. Crypto dianggap sebagai "properti" dalam hal pajak pendapatan federal. Cryptocurrency, seperti Bitcoin , dianggap oleh IRS sebagai aset modal. Ini berarti bahwa ketika Anda menjual mata uang kripto Anda, perbedaan antara nilai yang Anda beli dengan nilai yang dijual dianggap sebagai keuntungan modal Anda (ketika ia menjual lebih dari yang Anda beli), atau kerugian modal (ketika nilai penjualan kurang dari apa yang Anda bayar saat membeli). Dan capital gain inilah yang dikenakan pajak. 

Keuntungan atau kerugian modal dapat berupa jangka panjang atau jangka pendek. Dan masing-masing dikenakan pajak berbeda:

  • Keuntungan atau kerugian modal jangka pendek terjadi ketika Anda membeli atau menjual aset Anda dalam periode 365 hari. Keuntungan jangka pendek dikenai pajak dengan cara yang sama seperti pendapatan normal Anda dikenai pajak. Penghasilan normal memiliki tujuh kurung pajak yang diidentifikasi oleh IRS, dan saat ini berkisar antara 10% hingga 37%. 
  • Keuntungan atau kerugian modal jangka panjang terjadi ketika Anda menunggu lebih dari 365 hari sebelum menjual aset. Keuntungan jangka panjang biasanya memiliki tarif pajak yang lebih rendah. Saat ini, ada tiga tarif pajak — 0%, 15%, dan 20% — dan tarif pajak Anda bergantung pada penghasilan Anda. 

Aktivitas kripto Anda dikenai pajak ketika:

  • Anda menukar cryptocurrency Anda dengan uang fiat (USD, Euro, dll.)
  • Anda menggunakan kripto untuk membeli barang dan jasa dalam kehidupan nyata. 
  • Anda dibayar crypto sebagai gaji, upah, atau bentuk pendapatan lainnya. 
  • Anda menerima crypto melalui airdrop atau hard fork. 
  • Anda menukar satu mata uang kripto dengan mata uang lainnya. 

Meminimalkan pajak kripto

Ada berbagai cara untuk meminimalkan pajak yang Anda bayarkan atas pendapatan kripto Anda. Di bawah ini adalah daftar strategi untuk membantu: perencanaan pajak untuk kripto dan kurangi jumlah yang Anda bayarkan kepada petugas pajak. 

  1. Tetap berpegang pada keuntungan jangka panjang

Kami telah membahas di atas bagaimana keuntungan jangka panjang umumnya memiliki tarif pajak yang lebih rendah daripada keuntungan jangka pendek. Anda perlu berlatih sedikit lebih banyak kesabaran untuk mempertahankan cryptocurrency Anda selama lebih dari setahun sebelum menjualnya. Ini membutuhkan beberapa strategi serius di pihak Anda untuk mengurangi kerugian, dan pengendalian diri dalam mempertahankan aset Anda lebih lama. 

  1. Tunggu untuk menjual sampai Anda berada di tahun berpenghasilan rendah

Ingatlah bahwa Anda dikenai pajak berdasarkan berapa banyak penghasilan yang Anda peroleh sepanjang tahun. Yang berarti bahwa jika Anda digaji atau mendapatkan penghasilan tetap ditambah yang Anda peroleh dari investasi dan aktivitas crypto Anda dalam tahun yang sama, tarif pajak Anda akan naik satu atau dua braket pajak. Sedangkan jika Anda mengubah keuntungan jangka pendek Anda menjadi keuntungan jangka panjang, dan menjual aset Anda saat Anda menerima lebih rendah, sedikit, atau tidak ada pendapatan lain dalam tahun ini, tarif pajak Anda bisa serendah 0%. 

Bayangkan jika Anda mendapatkan gaji yang menempatkan Anda di garis tengah braket untuk pajak, dan Anda menambahkan keuntungan yang Anda dapatkan dari perdagangan crypto (dengan asumsi Anda berdagang dalam 365 hari), keuntungan itu ditambah gaji Anda akan mendorong Anda lebih dekat ke 37 % kurung pajak penghasilan. Tetapi jika Anda memiliki tahun penghasilan rendah: katakanlah Anda diberhentikan atau mengambil pekerjaan paruh waktu alih-alih pekerjaan penuh waktu, penghasilan tahunan Anda akan jauh lebih sedikit, menempatkan Anda lebih dekat ke kelompok pajak kelas atas. Jadi, ketika Anda menambahkan keuntungan jangka panjang Anda dari crypto, braket pajak Anda tetap rendah, yang berarti lebih sedikit pajak yang harus Anda bayar. 

  1. Hadiah atau donasi kripto

IRS memiliki batas $15000 per orang per tahun untuk hadiah tidak kena pajak. Jadi jika Anda perlu menurunkan pajak Anda, pikirkan untuk memberikan beberapa cryptocurrency kepada teman dan keluarga Anda. Anda juga dapat menyumbang ke organisasi amal. Sumbangan dapat dikurangkan ketika musim pajak tiba. Artinya, jika cocok dengan rencana jangka panjang Anda untuk investasi Anda. Jangan hanya memberi dan menyumbang mau tak mau tanpa terlebih dahulu membicarakannya dengan perencana investasi Anda. Anda masih perlu mengingat tujuan Anda ketika mencoba menurunkan tarif pajak Anda. 

  1. Klaim kerugian Anda

Kerugian Anda dapat mengimbangi keuntungan kena pajak Anda untuk tahun pajak. Misalnya, Anda memperoleh 5000 dolar dari menjual salah satu aset Anda tetapi juga menderita kerugian $5000 pada investasi lain, pada dasarnya Anda baru saja mencapai titik impas dan tidak berhutang pajak. Jika Anda kehilangan lebih dari yang Anda peroleh dalam setahun, Anda bisa mendapatkan pengurangan hingga $3000 dan kemudian menggulung sisa kerugian untuk mengimbangi keuntungan di masa depan. 

Ada banyak cara untuk mengurangi pajak Anda atas keuntungan kripto. Anda hanya perlu melakukan riset, berkonsultasi dengan para ahli, dan mencatat keuangan Anda dengan cermat sepanjang tahun.